不卖关子，今天小编要说的是中国人民银行在2007年3月1日施行的《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》。
都瞧瞧，又是“大额”又是“可疑”的…这不是税局天天找的目标对象吗？
那么，什么算“大额”？什么算“可疑”？
一、大额现金交易
有个会计朋友找小编诉苦，她的老板要去签约，让她准备好50万现金，当做签约项目的定金。
这个会计朋友担心如此大的现金会容易被查，所以劝老板采取转账方式，但是他的老板最终还是选择现金交易。
是的，按照规定，金额20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付，都属于大额支付。
“小凌啊，给陆总账户转150万，上次的项目做完了，人家催尾款呢…”
“老板，咱这150万能不能分几次转啊？”
“为什么要分几次？这显得我们公司多小家子气…赶紧的一次转过去！”
“一次转账150万会被查…还是转何总个人账户…”
“这怎么又查啦，上次让你给现金你说会被查，让转账，这次我配合你让转账了你又说被查，闹哪样？”
没错啊，根据规定：凡法人、其他组织和个体工商户（以下统称单位）之间金额100万元以上的单笔转账支付，也属于大额支付。
此外，个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转，同样是大额支付。
“别说，现今社会啊没有几千万的都做不成事儿，那一百来万怎么就大额了？？？”
“再说我们的业务往来正常，这有什么好怕的？”
......
其实，银行对“大额支付”是一个统计和报告，对“可疑交易”才是检查重点。
二、怎么样算是可疑交易
三、温馨提示
各位企业老板、会计们，即使是正常的业务交易也要小心转账的问题哦，不是说咱们的户头有多少钱没多少钱的事，而是现在税局和银行信息同步，有时候银行不一定有兴趣查你，但是税局可能很关心贵公司最近的收入与支出呀…
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