南昌呼叫与云服务中心
流程测试-按批次核算
产品线：u8
版本：u8v12.0
领域：管理会计
模块：成本管理
数据库版本：sql2008r2
问题标题：
（流程测试-按批次核算）
问题描述：
1.基础档案的维护
增加维护部门档案，存货档案——成本中心中引入相应的生产部门，成本管理模块选择好核算方法后成本中心对照点击自动——增加物料清单bom（注意：bom子件部门必须是成本中心否则定义产品属性中无法刷新出来）
2.成本中的基础设置
启用成本模块的时候会提示确认成本核算体系，选择实际成本或者是标准成本中的一种（这里测试的是以实际成本体系）——设置选项中的成本核算方法选择，核算到批次一般选择完全分批法或者部分分批法，并且启用生产制造数据来源（启用生产制造数据来源后，可以按成本中心制定核算方式，）——接下来的选项都是定义数据来源的，如存货数据来源是计入直接材料费用的，选择了相应的出库类别生产领用材料才能记入直接材料费用，入库类别也需要选择，否则成本中取不到完工入库的数量——制造费用、直接人工、折旧费用、其他费用的来源设置可以通过不同的方式设置来源(本次测试都是来源手工录入)——定义产品属性中刷新产品对象即确认成本对象（每月都必须刷新）——定义费用类型和总账借口，可以增加费用项目，如果来源于总账可以设置取数公式——定义分配率，共用材料、直接人工、制造费用分配率——定额分配标准表取数（分配率中用到材料消耗定额的取自这个表）——期初余额调整，即录入期初余额，并且每月的期初都可以调整恢复记账就可以调整，期初没有问题记账后开始业务的操作
定义分配率
共用材料分配率，设置按产品权重系数（指按产品产量*产品权重系数进行成本分配。权重系统根据产品对共用材料的耗用情况制定）
直接人工、制造费用分配率：
如果按照实际工时.按各产品发生的实际工时进行成本分配，产品有实际工时数据时必定会分摊成本费用，如果只有工时没有产量系统就会报错。 实际工时数据来源于工时日报表。没有启用车间和制造无法取数，可以导入或者手工录入，手工录入时日期必须是某一日
如果按照定额工时
按各产品的定额工时进行成本分配，定额工时数据来源于定额分配标准。
在产品成本分配率（只计算材料成本）
新版本选择此种方法，材料按约当产量在完工与在产之间分配，人工及制造等费用可选择按实际工时在完工与在产之间分配，也可以选择不计算。
期初余额录入—记账
在没有录入生产批号时，期初余额中没有数据，如果有期初数据需要手工增加；录入生产批号后再打开期初余额，系统会将本期录入的批号信息显示在期初余额中，可以恢复记账录入期初数据后再重新记账！
但增加某批次产品的期初数据后，在后面的生产批号表中必须补充定义该批号，否则无法核算该批号。
3.数据录入
库存模块录入当月的正常单据——材料及外购半成品耗用表，使用卷积计算不用取数，卷积运算或者检查后查看报表（否则移动平均、先进先出、个别计价需要出库单记账后才能取数，全月平均需要期末处理后才能取数，且专用材料取数条件：成本中心+记账日期+出库类别+出库单表体项目+批号 ，共用材料取数条件：成本中心+记账日期+出库类别+（批号））——生产批号表对应生产批号——人工费用表、制造费用表、折旧费用表——完工产品日报表进入点击取数可以从库存模块取数（或者通过excel导入，也可以手工录入，但是注意手工录入时需要选择日期是一天即过滤界面选择2015-07-01——2015-07-01这样登陆才可以录入否则只能查看）如果从库存取数产成品入库单取数条件：按部门+入库日期+入库类别+项目+批号——月末在产品处理表，核算到批次时在线盘点数需要手工录入。 在产品分配率选择为按实际人工时需要在此录入在产人工工时——完工产品处理表，用于检查已经录入的完工、在产数量是否正确或者是否有没有正确取数。
生产批号表
在没有录入生产批号时，数据录入中所有有关实际成本对象的表均不可录入！包括：工时日报表、完工产品日报表、辅助费用耗用表、月末在产品处理表、材料及外购半成品耗用表、完工产品处理表、产品耗用日报表。
投产月份
数据录入表中加载到此批号并录入成本数据后批号就不允许删除，结转年度数据，上年全部完工停用的批号不结转下年，只能到上年度账中查看其数据。
生产批号表关闭时系统会提示：批次成本对象更新，如果有已经打开的数据录入表，请关闭并重新打开以载入新增的批次成本对象！
生产批号查询时可以通过是否显示已完工批号将已经完工的批号过滤掉不显示！
材料及外购半成品耗用
专用材料取数条件： 成本中心+记账日期+出库类别+出库单表体项目+批号
按批次核算成本时同一成本中心的共用材料可以分为批次内共用材料和批次外共用材料。
1.录入材料出库单时选择成本中心并录入生产批号。表示材料是针对具体的某个批次生产领用的。 系统在进行共用材料分配时，按照共用材料分配率只在此批次内进行分配
2.录入材料出库单时只选择成本中心不指定具体批号。表示材料是此成本中心领用的共用材料。 系统在进行共用材料分配时，按照共用材料分配率在整个成本中心内进行分配！
共用材料取数条件：成本中心+记账日期+出库类别+（批号）
完工产品日报表
核算到批次取数条件：按部门+入库日期+入库类别+项目+批号
月末在产品处理表
核算到批次时在线盘点数需要手工录入。
在产品分配率选择为按实际人工时需要在此录入在产人工工时
完工产品处理表 检查是否有差异，进行核对
差异总额——完工产品成本汇总表产量
入库数量——入库产品成本汇总表产量
4.核算
成本检查——成本计算或者卷积计算——数据核对——凭证处理——账表查询
成本检查-单据检查
卷积计算
数据核对
公共料费核对
投入产出核对
生产材料领用核对和生产完工入库核对不支持分批法
查询账表:查询较多的产品投入产出汇总表,明细账等,可以清晰的查看本期投入发生,完工和期末在产的数据等
呼叫中心234号工程师谢敏提供