这两年，银监会对票据业务的监管可谓越来越严。在银监会2017年进行的“三违反”专项检查中，查实的票据违规近2万亿元；2018年1月发生浦发银行违规授信755亿案，邮储银行79亿违规票据案；2月春节刚过，深圳银监局就对涉及票据违规的11家银行开出500万元罚单。
为啥票据会成为违规“常客”？为啥银监会偏爱“盯着”票据业务？这还得从银行、企业的利益说起。
票据能解决企业融资难，还能给银行带来存款
我们知道票据拥有融资属性，而且贴现利率比贷款利率要低不少，对于中小企业来说，融资比较困难，所以企业是很乐意通过开银承汇票来融资的，怎么都比贷款划算，对吧。
对于银行来说，因为银行承兑汇票属于表外业务，可以绕开存货比之类的监管指标，所以银行用高额的银票来吸引企业投保证金，贴现后又派生一笔存款，相当于变相双份吸储。
银行、企业在这里都双双获得各自的利益，何乐而不为呢
企业——用500万套2000万，厉害哟
其实，正经的企业签发银票是基于真实买卖和清算关系的，持票人只要出具合同、提单、发票等辅证文件，银行都能见票即付。
但问题来了
有一些“想法很多”的企业，自己签发银票、自己来申请贴现以换取银行的变相贷款。当企业为不具备“真实贸易背景”犯难时，票据中介出现了：企业给中介出票套现，掮客伪造辅证文件，比如增普票，带着一沓收购来的银票找银行承兑，这时候风险就出现了。
为了让大家便于理解，票据法专家施天佑律师就举了个很形象的栗子
一家公司户头很多，把500万保证金给工行，换来1000万元银票；转手到隔壁农行贴现，农行一看抬头印的“工行”，当天就能递出990万元，自己既安心又轻松地赚下10万元。公司兜着这990万元再贴个10万元跑到马路对面的建行开2000万元的银票，又拐个弯到中行贴现1900多万元……如此一来，只需一点原始资金几天下来便能撬动十倍杠杆。
半年后该还钱了，如果企业经营顺利，前期靠着循环贴现取得的资金可以当作融资；但如果经营惨淡，面对这几千万的银票，开始交的500万保证金哪够还啊？
企业就会把贴现出来的钱包装成保证金来回翻滚，导致企业资金链断档后承兑行才意识到：我去，又是个空手套白狼的！类似这种案子还真不少见。
银行——内控把关不严，一不小心就踩雷
俗话说一个巴掌拍不响，在违规操作这条线上，不仅有企业的锅，银行也脱不了干系。
对于银行来说，票据就像女友，太爱了。票据业务手续简单，创利丰厚稳定，本身就物美价廉，又可以兼顾稀释不良，资金紧俏的中小银行火热朝天地扩大票据业务，早已顾不得什么“贸易背景审查”。
但就贴现这个环节而言，票据并不太赚钱，于是银行为了图省事，内控把关不严，一旦东窗事发就是一大笔钱。
我们看到的这一个个几十亿的票据大案，大都是这么来的。
华东某高校商事法研究学者称，“承兑了的银票就是钱，在谁手上谁就是它的主。”票据参与方过多，持票意图和用票手法五花八门，在各主体间来回滚动导致信用迅速膨胀，最后票据案相继爆发。
为什么票据案能掀起这么大的波澜？
票据兼具支付结算和融资的双重功能，近年来频发的票据风险事件，主要是票据融资功能过度开发、票据业务野蛮生长，以及商业银行内部控制缺陷导致的合规操作风险集中暴露。
主要原因主要包括以下两个方面：
对票据的监管尚存在空白地带和套利空间。为了规避信贷规模限制以及套利，商业银行通过与票据中介、同业等主体合作积极参与票据市场，导致票据业务规模增长较快，监管难度不断加大。
商业银行内部控制不足也是票据风险事件的温床。票据业务交易对手以银行同业为主，部分银行对风险管控不够重视，操作风险管理体系落后，使得部分人员容易绕过制度约束，开展违法违规活动。
如何降低票据业务风险呢?
票据案件频发已引发监管关注，针对票据业务监管套利导致的风险上升，监管机构连续出台多项监管政策用来降低风险，此外，新技术的应用也为降低票据业务风险创造了条件。
电子票据的推广能有效降低票据业务风险，将是大势所趋。
首先，电子票据的线上操作对于防范线下操作风险较为有效。其次，电子票据应用以及票交所的成立将大幅提高票据业务的透明性，对于减少监管套利，提高监管效力起到积极作用。此外，随着电子票据基础设施的逐步健全，票据业务参与者信用记录与评价机制将逐步完善，也有利于约束各方行为，降低业务风险。
同时，利用互联网大数据技术，建立动态授信模型，对于防范虚假贸易背景票据、降低兑付风险亦有积极作用。
此外，区块链技术作为一项新兴技术，通过去中心化和分布式账本的方式维护数据可靠性，也能用于防范票据业务风险